贷款

贷款（或债务）是交易一方（债务人）对另一方（称为债权人）所负的义务；这通常指债权人给予债务人的资产，但同时该术语可以隐喻地用来包括道德义务和其他不基于经济价值的互动。 当债权人同意借给债务人一笔钱时，贷款就达成了。发放贷款时通常期望偿还本金；在现代社会，大多数情况下，这涉及到本金加利息的偿还。 在金融领域，贷款是在实际赚取预期未来购​​买力之前使用它的一种手段。一些公司和商业机构将贷款作为其整体 企业融资战略的一部分。

一般来说，不同类型的贷款可分为以下几类：

有抵押和无抵押的贷款， 私人和公共贷款， 联合和双边贷款， 具有上述一项或多项特征的其他类型贷款。 如果债权人根据公司的所有权扣押公司的资产，或者在此之前向公司提出公开索赔，则可以认为偿还贷款的义务得到了保证。无担保贷款包括财务义务，因为债权人可以扣押借款人的资产来收取欠款。 私人贷款还包括银行贷款类型的债务，无论是大额贷款还是半年度贷款。一般贷款一词是指一个一般概念，包括在公共交易系统或现货市场上自由交易的所有金融工具，几乎没有任何限制。

基本贷款或“定期贷款”是最简单的贷款形式。该贷款基于一项协议，其中包括在固定期限内借出固定金额（称为原始金额或基本金额），前提是该金额在特定日期偿还。商业贷款收取的利率按每年本金的百分比计算，也必须在指定日期之前支付，或者可以定期支付，例如每年或每月支付。此类贷款也称为一次性贷款，特别是如果在期限结束时只需支付一笔贷款，而无需在贷款期限内面临“雪崩”的利息支付。关于如何计算利息有多种惯例 - 请参阅一些人更喜欢使用的日期计算惯例 - 而标准惯例是使用年利率(APR) 系统，该系统在美国和英国广泛使用并受到法律要求，尽管APR系统有不同形式。

在某些贷款中，实际贷给债务人的金额可能少于原始应偿还的金额；额外的金额与更高的利率具有完全相同的经济效果（参见抵押贷款），有时被称为银行家的十二指肠，“银行家的十二指肠”系统 - 您欠十二并借出十一的贷款（银行家的十二指肠） ）。请注意，实际利率并不等于贴现率：如果一个人借了 10 美元，必须偿还 11 美元，那么支付的利息就变成了 ($11 - $10)/$10 = 10% 利息；然而，如果一个人借了 9 美元并必须偿还 10 美元，则利率变为 (10 美元 - 9 美元) = 1 美元 (1/9%)。 直接贷款是贷款的一种，通常指向学生提供的贷款，但也可能指贷款人在没有第三方参与的情况下向借款方提供的贷款类型。贷款人可以是政府等非银行机构，也可以是商业银行或金融机构。有时，如果贷款方是银行或小型机构，无法完全支付贷款价值，则可能会求助于第三方，因此它会求助于第三方来支付所需贷款的价值，但在这种情况下借贷成本将会上升，借款人将被迫支付高额贷款利息。